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更新日期：2019-06-14 18:18:00

來(lái)源：北京奕明律師事務(wù)所

揭秘《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》之“利息”

 

 

民間借貸，是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進(jìn)行資金融通的行為。向私人借錢，大多是在半公開甚至秘密進(jìn)行的資金交易，借貸雙方僅靠所謂的信譽(yù)維持，借貸手續(xù)不完備，缺乏擔(dān)保抵押，導(dǎo)致民間借貸隨意化，風(fēng)險(xiǎn)性也隨之而來(lái)。但民間借貸操作簡(jiǎn)捷靈便的特點(diǎn)，也是大部分自然人、法人、其他組織選擇通過民間借貸的方式融通資金，促進(jìn)發(fā)展的重要原因。

2015年9月1日《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱“民間借貸司法解釋”)開始實(shí)施，本文就該司法解釋中規(guī)定的民間借貸的利息的種類及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行總結(jié)歸納以及解讀，以便當(dāng)事人在民間借貸中進(jìn)行明確和區(qū)分，更好維護(hù)出借人及借款人利益。

民間借貸司法解釋中涉及的利息，以還款截止日為分界點(diǎn)，分為兩種，一是借期內(nèi)利息，即還款期限屆滿前出借人與借款人約定的利息;二是逾期利息，即還款期限屆滿后，借款人逾期不還款的利息。

 

 

 

 

 

1、借期內(nèi)的利息

民間借貸司法解釋對(duì)借期內(nèi)的利息，根據(jù)當(dāng)事人是否在借貸合同中有利息的約定，分三種情形處理，一是明確約定利息;二是利息約定不明;三是沒有約定利息。

 

1.1 借期內(nèi)，明確約定利息。

“約定”必須符合法律規(guī)定：根據(jù)民間借貸司法解釋第26條規(guī)定，利率未超過年利率24%的，人民法院予以支持。因此出借人及借款人可以約定24%(包含本數(shù))及以下的年利率。

約定年利率高于24%但未超過36%的，在法律上稱為“自然債務(wù)”，意為如果借款人依據(jù)借貸合同約定已經(jīng)支付年利率高于24%但未超過36%的利息的，借款人主張返還，人民法院不予支持。但如果借款人尚未支付利息，出借人請(qǐng)求人民法院支付利息的，年利率不能超過24%。

約定年利率高于36%的，因約定違反法律規(guī)定，無(wú)效。無(wú)效的民事行為自始無(wú)效，借款人請(qǐng)求出借人歸還高于36%年利率部分的，人民法院不予支持。

 

 

1.2 借貸合同未約定借期內(nèi)利息出借人主張利息的，人民法院不予支持。

1.3 利息約定不明的處理。

1.3.1 自然人之間借貸對(duì)利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。

1.3.2 除自然人之間借貸的外，借貸雙方對(duì)借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息。

 

   

 

2、逾期利息

2.1借貸雙方約定了逾期利息的

以約定利率為準(zhǔn)，該約定仍應(yīng)遵守上述1.1條中提到的利率限制規(guī)定。

 

2.2未約定逾期利息或約定不明

未約定逾期利率或者約定不明的，借貸雙方約定了借期內(nèi)的利率，出借人可以主張借款人按照借期內(nèi)的利率支付逾期利息。即未約定逾期利率也未約定借期利率的，出借人可以主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息。

 

 

 

2.3逾期利息與違約金等其他費(fèi)用的競(jìng)合

出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但總計(jì)利息不應(yīng)超過本金*逾期期間*年利率24%。

民間借貸糾紛層出不窮，關(guān)于“利息”的爭(zhēng)議是其中主要的焦點(diǎn)問題之一，而大多數(shù)當(dāng)事人對(duì)“利息”也知之甚少或不予重視，希望借本文當(dāng)事人能對(duì)民間借貸司法解釋花些時(shí)間了解一下，從而盡可能避免此類糾紛的產(chǎn)生。

 

 

 

附《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》的相關(guān)條文：

第二十五條 借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付借期內(nèi)利息的，人民法院不予支持。

自然人之間借貸對(duì)利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對(duì)借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息。

第二十六條 借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。

借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無(wú)效。借款人請(qǐng)求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

第二十七條 借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金。預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金。

第二十八條 借貸雙方對(duì)前期借款本息結(jié)算后將利息計(jì)入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒有超過年利率24%，重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金;超過部分的利息不能計(jì)入后期借款本金。約定的利率超過年利率24%，當(dāng)事人主張超過部分的利息不能計(jì)入后期借款本金的，人民法院應(yīng)予支持。

按前款計(jì)算，借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，不能超過最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)，以年利率24%計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和。出借人請(qǐng)求借款人支付超過部分的，人民法院不予支持。

第二十九條 借貸雙方對(duì)逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限。

未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區(qū)分不同情況處理：

(一)既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持;

(二)約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。

第三十條 出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但總計(jì)超過年利率24%的部分，人民法院不予支持。

第三十一條 沒有約定利息但借款人自愿支付，或者超過約定的利率自愿支付利息或違約金，且沒有損害國(guó)家、集體和第三人利益，借款人又以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠€的，人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外。

第三十二條 借款人可以提前償還借款，但當(dāng)事人另有約定的除外。

借款人提前償還借款并主張按照實(shí)際借款期間計(jì)算利息的，人民法院應(yīng)予支持。