淺析-典當(dāng)、拍賣(mài)和融資租賃的行業(yè)監(jiān)管
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更新日期：2020-06-15 09:53:00
來(lái)源：北京奕明律師事務(wù)所
近年來(lái)，我國(guó)典當(dāng)、拍賣(mài)和融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，特別是在金融政策規(guī)范化運(yùn)作以后，由于銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)貸款融資的要求嚴(yán)格、程序復(fù)雜、渠道單一，更加推動(dòng)了“非銀行亞金融”方式的典當(dāng)、拍賣(mài)和融資租賃甚至是小額貸款公司企業(yè)的蓬勃發(fā)展。但是隨著這個(gè)行業(yè)的不斷發(fā)展，我國(guó)相應(yīng)法律法規(guī)政策等的不斷出臺(tái)、完善和實(shí)施，盡管從一定程度上規(guī)范了行業(yè)的行為，遏制了市場(chǎng)又忙又亂的現(xiàn)象，但是我們還應(yīng)該清醒地看到，隨著行業(yè)的規(guī)制，行業(yè)也在逐步走向以資金、價(jià)格、客戶(hù)為不同領(lǐng)域的壟斷惡循環(huán)狀態(tài)。
一、拍賣(mài)行業(yè) 需要完善立法，協(xié)調(diào)統(tǒng)一
所謂拍賣(mài)就是以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式，將特定的物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者的買(mǎi)賣(mài)方式，它是一個(gè)集體（拍賣(mài)群體）決定價(jià)格及其分配的過(guò)程，應(yīng)該遵循公開(kāi)、公平、公正及誠(chéng)實(shí)信用的基本原則。但是目前我們國(guó)家的拍賣(mài)立法與企業(yè)在拍賣(mài)活動(dòng)中存在諸多問(wèn)題亟待解決。
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首先，從行業(yè)立法上看，目前我們國(guó)家的《拍賣(mài)法》調(diào)整的對(duì)象和范圍僅限于拍賣(mài)企業(yè)及其行為，但是對(duì)于拍賣(mài)對(duì)象、范圍和程序沒(méi)有明確，至少是沒(méi)有強(qiáng)制性規(guī)定和規(guī)范，如目前的拍賣(mài)公司能有絕對(duì)自主權(quán)的就是一般的民品，但是對(duì)于土地、房屋以及司法涉案的其他財(cái)產(chǎn)，只能依賴(lài)于相應(yīng)的行政機(jī)關(guān)與司法機(jī)構(gòu)的選定才能付諸實(shí)施。這就導(dǎo)致了權(quán)力機(jī)關(guān)權(quán)利的競(jìng)爭(zhēng)引發(fā)拍賣(mài)活動(dòng)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)也導(dǎo)致了企業(yè)的生存與發(fā)展引發(fā)企業(yè)對(duì)拍賣(mài)程序啟動(dòng)的惡意利用，直接影響到拍賣(mài)的基本原則，既損害了拍賣(mài)企業(yè)的利益，也擾亂了拍賣(mài)活動(dòng)的秩序，還從不同程度加大了腐敗的機(jī)會(huì)。
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其次，從行業(yè)發(fā)展上看，拍賣(mài)源于宋元時(shí)期，歷史悠久，也算是行業(yè)中的“老字號(hào)”，特別是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入與發(fā)展，拍賣(mài)行業(yè)不僅為企業(yè)家關(guān)注，為投資、收藏者關(guān)注，也為有關(guān)權(quán)利機(jī)關(guān)關(guān)注，甚至都認(rèn)為是一個(gè)商業(yè)“機(jī)會(huì)”。因此，不僅權(quán)力機(jī)關(guān)牢牢把住這個(gè)委托權(quán)，一定程度限制了企業(yè)的發(fā)展，無(wú)形中增加了很多企業(yè)生存的隱形成本；另一方面監(jiān)管機(jī)構(gòu)覺(jué)得這是一個(gè)高利潤(rùn)行業(yè)，應(yīng)該多“卡卡油”，如最為明顯的就是納稅基數(shù)，到底是按照成交額計(jì)算還是按照傭金計(jì)算？一直困擾著企業(yè)的發(fā)展環(huán)境。
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最后，從行業(yè)自律上看，正是由于拍賣(mài)行業(yè)的發(fā)展歷史早，利潤(rùn)高，資源少，所以行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)也是十分的激烈，加上缺乏行業(yè)自律，特別是在“拍賣(mài)企業(yè)在作出瑕疵聲明以后不承擔(dān)賠償責(zé)任”的法律規(guī)定下，由于協(xié)會(huì)的體制造成協(xié)會(huì)的利益必須與企業(yè)的利益捆綁，不僅導(dǎo)致協(xié)會(huì)的企業(yè)之間采取卑鄙手段惡意殺價(jià)、造假等，甚至采取不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段搶占市場(chǎng)的事情時(shí)有發(fā)生，如假評(píng)估、串拍等，直接影響到了消費(fèi)者的利益，損害了“老字號(hào)”的公信力，甚至經(jīng)常出現(xiàn)“圍拍”、“假拍”、“故意流拍”等現(xiàn)象，同時(shí)由于協(xié)會(huì)的導(dǎo)向造成為規(guī)范和立法向著不健康、不公平的方向發(fā)展。
二、典當(dāng)業(yè)務(wù) 需要強(qiáng)化監(jiān)管，規(guī)范運(yùn)營(yíng)
典當(dāng)是指當(dāng)戶(hù)將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為。典當(dāng)應(yīng)該遵循的三個(gè)原則是實(shí)踐與理論相結(jié)合的原則；監(jiān)督管理與傳統(tǒng)習(xí)慣相結(jié)合的原則；嚴(yán)格管理與尊重交易自由相結(jié)合的原則。實(shí)踐中，典當(dāng)行業(yè)普遍存在以下幾個(gè)方面的現(xiàn)象：
1、以民代產(chǎn)。
根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》（下稱(chēng)《辦法》）的規(guī)定，一般動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的綜合費(fèi)率不超過(guò)4.2%，但是房產(chǎn)抵押的綜合費(fèi)率才2.7%，費(fèi)率的較大差異給唯利是圖的典當(dāng)企業(yè)追求高額利潤(rùn)帶來(lái)商業(yè)機(jī)會(huì)，由于監(jiān)管部門(mén)只能對(duì)其流程進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)于典當(dāng)行為的本身和內(nèi)容無(wú)法實(shí)施監(jiān)管，很多典當(dāng)企業(yè)弄虛作假，以名為質(zhì)押實(shí)為房產(chǎn)抵押的方式提高綜合費(fèi)率的收取高額的利潤(rùn)回報(bào)，擾亂了典當(dāng)市場(chǎng)。
2、變相融資。
政府批準(zhǔn)典當(dāng)企業(yè)從事典當(dāng)業(yè)務(wù)的前提是企業(yè)的股東或者投資人，利用自有資金發(fā)展業(yè)務(wù)，因此《辦法》規(guī)定了典當(dāng)企業(yè)不得進(jìn)行向商業(yè)銀行貸款以外的其他融資，且貸款總額不得超過(guò)注冊(cè)資金。但是很多典當(dāng)企業(yè)隨著行業(yè)的發(fā)展和自身業(yè)務(wù)的拓展，當(dāng)自身的業(yè)務(wù)發(fā)展達(dá)到一定程度的時(shí)候，為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，采取體外循環(huán)、當(dāng)票不入帳等方式，在既不增加注冊(cè)資本金，又不申請(qǐng)商業(yè)貸款的前提下，通過(guò)多種途徑非法吸收公眾存款，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給不確定的融資對(duì)象。
3、化整為零。
《辦法》規(guī)定三萬(wàn)以下的絕當(dāng)物可以由典當(dāng)企業(yè)自行銷(xiāo)售，三萬(wàn)以上的絕當(dāng)物需要經(jīng)過(guò)拍賣(mài)程序。為此，很多典當(dāng)企業(yè)為了方便、簡(jiǎn)捷甚至獲得利益等，竟然將采取化整為零的方式，將一份當(dāng)票分為多份，以規(guī)避有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
4、瞞報(bào)實(shí)當(dāng)。
《辦法》對(duì)于典當(dāng)企業(yè)的資產(chǎn)管理規(guī)定了很多限制性條件，同時(shí)在監(jiān)督檢查中規(guī)定了處罰規(guī)則，因此很多典當(dāng)企業(yè)為了逃避監(jiān)管，突圍限制，一方面掌握檢查監(jiān)督的規(guī)律，另一方面在檢查到來(lái)之前采取循環(huán)空當(dāng)、隱瞞實(shí)際當(dāng)票的方式，不僅可以逃避監(jiān)管，而且還能順利突破限制性條件從事典當(dāng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，行典當(dāng)之名，得吸存之利。
5、不當(dāng)經(jīng)營(yíng)。
典當(dāng)行業(yè)的不當(dāng)經(jīng)營(yíng)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面，一是典當(dāng)企業(yè)之間打資金實(shí)力仗、費(fèi)率仗，《辦法》規(guī)定了費(fèi)率的上限，但是沒(méi)有規(guī)定下線(xiàn)，因此很多典當(dāng)企業(yè)在同一業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行價(jià)格、資金實(shí)力拼；二是非法發(fā)展連鎖經(jīng)營(yíng)?！掇k法》第3、第12條一方面規(guī)定典當(dāng)企業(yè)是依法設(shè)立的專(zhuān)門(mén)從事典當(dāng)活動(dòng)的企業(yè)法人，其組織形式與組織機(jī)構(gòu)適用《中華人民共和國(guó)公司法》，同時(shí)典當(dāng)企業(yè)還可以跨省(自治區(qū)、直轄市)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，造成很多企業(yè)理解為典當(dāng)企業(yè)是可以合法開(kāi)展連鎖經(jīng)營(yíng)的通行證，實(shí)踐中造成無(wú)法可依和有法不依的兩難監(jiān)管境地；三是采取不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段，利用社會(huì)資源、資金實(shí)力等優(yōu)勢(shì)，壟斷某一領(lǐng)域、群體的經(jīng)營(yíng)地位。
三、融資租賃 需要加強(qiáng)管理，控制風(fēng)險(xiǎn)
融資租賃，又稱(chēng)金融租賃或財(cái)務(wù)租賃，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)供貨人和租賃標(biāo)的物的選擇，由出租人向供貨人購(gòu)買(mǎi)租賃標(biāo)的物，然后租給承租人使用。歸納起來(lái)他應(yīng)該有五個(gè)方面的特征：
1、租賃標(biāo)的物由承租人決定，出租人出資購(gòu)買(mǎi)。
2、由制造商對(duì)承租人要求購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備直接承擔(dān)質(zhì)量責(zé)任，無(wú)需出租人做出擔(dān)保。
3、出租人享有在承租期內(nèi)設(shè)備的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金并承擔(dān)管理、維修和保養(yǎng)責(zé)任。
4、租賃合同不得單方面撤銷(xiāo)或解除，且違約解除或終止合同需要支付相當(dāng)重的罰金。
5、租期結(jié)束后，承租人一般對(duì)設(shè)備有留購(gòu)、續(xù)租和退租三種選擇。
由于上述特征，導(dǎo)致了該行業(yè)普遍存在以下風(fēng)險(xiǎn)：
1、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品的銷(xiāo)路、市場(chǎng)占有率和占有能力、產(chǎn)品市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)以及消費(fèi)者的心態(tài)和消費(fèi)能力等，都將直接影響到融資的風(fēng)險(xiǎn)。
2、金融風(fēng)險(xiǎn)，融資租賃的金融屬性，決定著承租人的還租能力將直接影
